Créer un virement de poste à poste

Créer un virement de poste à poste

Immobilisations

Introduction

La fonction Virement de poste à poste permet de changer l’affectation comptable des postes d’immobilisation et d’amortissement dans les fiches des immobilisations de type Bien uniquement.

Cette action entraîne des régularisations au niveau :

  • de la mise à jour comptable des écritures passées sur les comptes d’immobilisations
  • du calcul de l’amortissement économique
  • des états préparatoires fiscaux
  • du transfert de liasse

La fonction ouvre la liste des virements de poste à poste qui permet l’affichage les virements de poste à poste par exercice. Par défaut, tous les exercices sont proposés.

Le bouton Imprimer propose l’impression du contenu de la liste des virements en fonction d’une fourchette de dates et d’une fourchette d’immobilisations.

Création d’un virement poste à poste

  1. Accédez à la liste des Virement de poste à poste.

    Traitement > Virement de poste à poste

  2. Créez un nouveau virement à l’aide du bouton Nouveau.
  3. Renseignez la date de virement.
    Par défaut, le dernier jour de l’exercice est proposé.

    Si vous indiquez une date en cours d’exercice, la comptabilisation avant cette date est effectuée sur l’ancien compte et après cette date sur le nouveau compte.

  4. Sélectionnez la fourchette d’immobilisations et/ou une fourchette de famille d’immobilisations à transférer.
  5. Modifiez ensuite les comptes comptables :
    • Immobilisation : indiquez l’ancien et le nouveau compte comptable affecté à l’immobilisation.
    • Amortissement économique : indiquez l’ancien et le nouveau compte d’amortissement affecté à l’immobilisation.
  6. Décochez l’option Afficher les avertissements si vous ne souhaitez pas afficher des messages d’alerte en cas de problème lors du virement de poste à poste.
  7. Validez la saisie du virement (OK).
  8. Le virement est ensuite enregistré dans le volet Historique de la fonction Traitement / Gestion des immobilisations.

Dès lors qu’un traitement est effectué sur une période déjà archivée avec la fonction Sauvegarde fiscale des données, un message s’affiche :
« Une sauvegarde fiscale a déjà été effectuée sur la période [MMAA]. Pour assurer la cohérence des données archivées, vous devez générer une nouvelle sauvegarde fiscale !. Souhaitez-vous poursuivre ce traitement? Oui/ Non »
Oui : Le traitement est effectué
Non : Retour dans la fenêtre de sélection du traitement.

La fonction Virement poste à poste ne doit pas être utilisée l’année d’acquisition du bien. Dans ce contexte, il est préférable d’utiliser la modification du compte directement dans l’immobilisation / onglet Paramètres. En cas de comptabilisation mensuelle des dotations, une régularisation devra être également réalisée manuellement dans la Comptabilité.

    • Les dotations ne doivent pas être comptabilisées et l’exercice ne doit pas être clôturé.
    • Les virements poste à poste s’effectuent sur un exercice entier et non une fraction d’exercice.
    • Un virement poste à poste est effectué globalement pour une immobilisation, il ne tient pas compte du champ quantité.
    • Un seul virement poste à poste par bien immobilisé et par exercice.
    • Les dotations ne doivent pas être comptabilisées et l’exercice ne doit pas être clôturé.