Comptabilité

Générer la ventilation des écritures IFRS


Les normes IFRS imposent une présentation sectorielle des données soit par activité et par lieu géographique, soit par lieu géographique et par activité.

Cette répartition par activité/lieu ou lieu/activité passe par une saisie analytique
totalement indépendante des options analytiques (saisie analytique sur la fiche compte, affectation analytique en Paramètres société, saisie analytique sur les journaux, etc. ).

Vous devez autoriser l’application des normes IFRS sur votre dossier. Voir Appliquer les normes comptables IFRS
Vous devez créer le plan IFRS dans les plans analytiques. Voir Créer le plan analytique IFRS

Règles de génération des écritures IFRS

En fonction du paramétrage du menu déroulant Imputation de la section, lors de la création du plan analytique IFRS, le fonctionnement est différent :

Aucune

La ventilation IFRS sera indépendamment sur chaque ligne de la pièce :

  • La pré ventilation du compte tiers.
  • A défaut, la pré ventilation du compte général.
  • Vide.
Les comptes de charge et produit

La ventilation IFRS sera indépendamment sur chaque ligne de la pièce :

  • La pré ventilation du compte tiers.
  • A défaut, la pré ventilation du compte général.
  • A défaut, la ventilation IFRS défini dans la section d’attente du plan analytique IFRS si le compte général de la ligne d’écriture est de nature charge ou de nature produit.
  • Vide.
Tous les comptes

La ventilation IFRS sur la première ligne d’écriture de la pièce :

  • La pré ventilation du compte tiers.
  • A défaut, la pré ventilation du compte général.
  • A défaut, la ventilation IFRS défini dans la section d’attente du plan analytique IFRS .

Les lignes suivantes de la pièce reprennent OBLIGATOIREMENT la ventilation de la première ligne quelque soit la pré ventilation.

Après la ventilation d’une écriture IFRS

Après la ventilation analytique d’une écriture IFRS, une icône s’affiche dans la colonne Position IFRS pour indiquer que cette écriture a bien été ventilée.

Voir Paramétrer les écrans de saisie et les éditions IFRS

 


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